Steueroptimierung im Bestand: 10-15 % Spielraum finden.
Ohne große Strukturveränderung, ohne Holding-Aufbau, ohne Umzug — im laufenden Betrieb finden wir bei den meisten Unternehmen 10–15 % Steuer-Spielraum durch clevere Gestaltung. Rechtssicher und ohne kompliziertes Konstrukt.
Warum die meisten Optimierungs-Hebel ungenutzt bleiben.
Etablierte Betriebe haben etablierte Steuer-Routinen. Was einmal läuft, wird selten hinterfragt. Drei häufige Lücken:
Rückstellungen nicht ausgeschöpft
Gewährleistungs-Rückstellungen, Prozesskosten-Rückstellungen, Urlaubsrückstellungen — werden oft zu vorsichtig oder gar nicht gebildet.
Investitionsabzugsbetrag verpasst
Bis zu 200.000 € pro Jahr können vor Investition steuermindernd geltend gemacht werden (§ 7g EStG). Wird oft übersehen oder falsch angewendet.
GWG- und Sofortabschreibung falsch
Geringwertige Wirtschaftsgüter, Sammelposten, Sofortabschreibung nach Corona-Änderungen — die Regeln haben sich mehrfach geändert, viele Betriebe wenden veraltete Regeln an.
Die Hebel im Detail.
Fünf Bereiche, in denen Optimierungs-Potenziale häufig verborgen sind.
Rückstellungen und Abgrenzungen
Wir prüfen alle möglichen Rückstellungen und Rechnungsabgrenzungen — oft ist noch Spielraum, den die Standard-Buchhaltung nicht nutzt.
Investitionsabzugsbetrag & Sonderabschreibungen
§ 7g EStG: Bis zu 50 % der geplanten Investition können vor Umsetzung steuermindernd wirken. Plus 20 % Sonderabschreibung im Investitionsjahr.
GWG, Sammelposten, Sofortabschreibung
Aktuelle Regeln zur Abschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter, 250-Euro-Sofortabschreibung, Sammelposten über 5 Jahre — individuell optimal wählen.
Betriebliche Altersvorsorge
Direktversicherungen, Pensionszusagen, Unterstützungskassen — Steuerstundung und Betriebsausgabe kombiniert.
Zeitpunkt-Optimierung
Verlagerung von Erträgen oder Aufwendungen in andere Wirtschaftsjahre. Klassische Beispiele: Investitionen ins Ende des Jahres ziehen, Ertragsspitzen über Bilanzstichtag hinaus verschieben.
So gehen wir vor.
Meist 4–6 Wochen bis Empfehlungen umgesetzt sind.
Analyse der Steuerposition
Wir schauen die letzten 3 Jahresabschlüsse, aktuelle BWA, geplante Investitionen. Wo gibt es Spielraum?
Optimierungs-Konzept
Für jeden Hebel: rechtlicher Rahmen, geschätzte Ersparnis, Umsetzungs-Aufwand.
Umsetzung
Rückstellungs-Anpassungen im laufenden Jahresabschluss, Anträge für Investitionsabzug, Anpassung der Abschreibungspolitik.
Monitoring
Fortlaufende Beobachtung der Optimierungs-Wirkung, Anpassung bei Gesetzesänderungen.
Antworten zur Steueroptimierung.
Ist das nicht Standard-Buchhaltung?
Ist das legal?
Was ist der Investitionsabzugsbetrag?
Wie viel bringt Steueroptimierung wirklich?
Was kostet die Optimierungs-Beratung?
10-15 % Steuer-Spielraum rechtssicher nutzen.
Kostenfreies Erstgespräch. Wir schauen Ihre Steuer-Position an und zeigen erste konkrete Hebel.